重庆市石柱土家族自治县龙沙镇人民政府（本级）

2022年度部门决算情况说明

本单位部门决算说明主要包括单位基本情况、预算执行情况分析和专业名词解释等。同时对“三公”经费、机关运行经费、政府采购支出、国有资产占用以及预算绩效管理等情况进行了单独说明。具体如下：

一、部门基本情况

（一）职能职责

龙沙镇人民政府具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。镇政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

（二）机构设置

龙沙镇人民政府单位性质属行政单位，主要职能：管理镇辖区内各项公共事务，服务全镇人民，保证全镇经济社会快速健康发展，人民幸福安康。机构设置情况：内设党政办公室、党群工作办公室、经济发展办公室(统计办公室、农村经营管理办公室、扶贫开发办公室)、民政和社会事务办公室 （卫生健康办公室）、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室（平安建设办公室）、人大办公室、综合行政执法办公室等9个综合办事机构。镇纪委、武装部按照有关规定设置。工会、团委、妇联等群团按章程设置。人员情况：共有24个行政编和3个参公编。年末实有在编职工40名（行政人员26名、参公人员3名），不在编11名（未转正的 “三支一扶”1名、公益性岗位2名、临聘人员4名、禁毒协管2名、民政协管1名、志愿者1名）。

（三）单位构成

2022年因财政体制改革，预算一体化上线后，政府下属二级单位独立核算，从预算单位构成来看，2022年本部门决算编制只含政府本级，不包括政府下属二级事业单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计2,010.30万元，支出总计2,010.30万元。收支较上年决算数减少1,116.82万元,下降35.7%，主要原因一是根据预算一体化要求，2022年下属事业单位分离独立核算后，本级费用分离减少；二是政府落实《过紧日子》政策后，公用经费得到严控；三是规范公务员津贴补贴后，工资性福利费用减少。本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2022年度收入合计2,010.30万元，较上年决算数减少1,116.82万元，下降35.7%，主要原因一是根据预算一体化要求，2022年下属事业单位分离独立核算后，本级费用分离减少；二是政府落实《过紧日子》政策后，公用经费得到严控；三是规范公务员津贴补贴后，工资性福利费用减少；四是产业结构调整后转移性支付项目减少；五是解决“四类人员”“两不愁三保障”问题政策性给予农户补贴减少。其中：财政拨款收入2,010.30万元，占100%。

     3.支出情况。2022年度支出合计2,010.30万元，较上年决算减少1,116.82万元，下降35.7%，主要原因一是根据预算一体化要求，2022年下属事业单位分离独立核算后，本级费用分离减少；二是政府落实《过紧日子》政策后，公用经费得到严控；三是规范公务员津贴补贴后，工资性福利费用减少；四是产业结构调整后转移性支付项目减少；五是解决“四类人员”“两不愁三保障”问题政策性给予农户补贴减少。其中：基本支出755.15万元，占37.6%；项目支出1,255.15万元，占62.4%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是单位近几年都无结转结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计2,010.30万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少1,116.82万元，下降35.7%。主要原因一是根据预算一体化要求，2022年下属事业单位分离独立核算后，本级费用分离减少；二是政府落实《过紧日子》政策后，公用经费得到严控；三是规范公务员津贴补贴后，工资性福利费用减少；四是产业结构调整后转移性支付项目减少；五是解决“四类人员”“两不愁三保障”问题政策性给予农户补贴减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1,999.73万元，较上年决算数减少567.38万元，下降22.1%。主要原因一是根据预算一体化要求，2022年下属事业单位分离独立核算后，本级费用分离减少；二是政府落实《过紧日子》政策后，公用经费得到严控；三是规范公务员津贴补贴后，工资性福利费用减少。较年初预算数增加417.85万元，增长26.4%。主要原因一是年中追加了新进人员的工资费用；二是年中追加了新批复的转移性项目。增加的主要文号有：石财[2022]20号、石财（2022）25号、渝财预（2022）32号、渝财预〔2022〕52号、渝财预[2022]4号等。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1,999.73万元，较上年决算数减少567.38万元，下降22.1%。主要原因一是根据预算一体化要求，2022年下属事业单位分离独立核算后，本级费用分离减少；二是政府落实《过紧日子》政策后，公用经费得到严控；三是规范公务员津贴补贴后，工资性福利费用减少。较年初预算数增加417.85万元，增长26.4%。主要原因是一是年中追加了新进人员的工资费用；二是年中追加了新批复的转移性项目。增加的主要文号有：石财[2022]20号、石财（2022）25号、渝财预（2022）32号、渝财预〔2022〕52号、渝财预[2022]4号等。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增加，主要原因是单位近几年都无结转结余资金。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出657.18万元，占32.9%，较年初预算数增加208.44万元，增长46.5%，主要原因一是年中追加了新进人员的工资费用；二是政策性工资调标（艰苦边远津贴调标、正常晋级晋档等）；三是政策性民生支出加大；四是年中追加了上级转移性支付的一般公共预算项目等。

（2）文化旅游体育与传媒支出75.87万元，占3.8%，较年初预算数减少15.67万元，下降17.1%，主要原因一是政府落实《过紧日子》政策后，压缩了免费开放服务经费的支出；二是五人制足球场项目和塑胶篮球场项目结算审计费用审减。

（3）社会保障与就业支出122.62万元，占6.1%，较年初预算数减少32.89万元，下降21.1%，主要原因一是养老服务中心项目竣工结算费用审减；二是脱贫攻坚战胜利后解决“两不愁三保障”的政策性补贴费用减少。

（4）卫生健康支出40.42万元，占2%，较年初预算数减少12.55万元，下降23.7%，主要原因一是疫情结束后，刚性支出减少；二是2022年死亡人口增多，导致辖区内计生奖扶费用减少。

（5）节能环保支出24.93万元，占1.2%，较年初预算数增加23.77万元，增长2049.1%，主要原因是年中追加了垃圾分类治理和污水管网基础设施建设项目。

（6）城乡社区支出24.40万元，占1.2%，较年初预算数增加22.82万元，增长1444.3%，主要原因是年中追加了农村垃圾收运、农村环境卫生治理等项目。

（7）农林水支出968.84万元，占48.4%，较年初预算数增加184.96万元，增长23.6%，主要原因一是年中追加了部分项目，主要表现在农业病虫害防治、辣椒产业发展项目、乡村美丽院落示范建设、发展壮大村集体经济、农村饮水安全工程等项目；二是村（社区）干部薪酬调标。

（8）交通运输支出3.26万元，占0.2%，较年初预算数增加3.26万元，增长100%，主要原因是年中追加了 “四好农村”通畅公路项目等。

（9）资源勘探信息等支出0.24万元，占0%，较年初预算数增加0.24万元，增长100%，主要原因是年中追加了群策群防员补助项目。

（10）自然资源海洋气象等支出14.76万元，占0.7%，较年初预算数增加14.76万元，增长100%，主要原因是年中追加了地质灾害排危整治项目。

（11）住房保障支出32.55万元，占1.6%，较年初预算数减少13.95万元，下降30%，主要原因是规范公务员津贴补贴后，住房公积金基数严格按照标准核算，缴费基数减少，费用减少。

（12）灾害防治及应急管理支出29.64万元，占1.5%，较年初预算数增加29.64万元，增长%，主要原因是年中追加了应急体系建设、冬春生活救灾救助等项目。

（13）其他支出5.00万元，占0.3%，较年初预算数增加5.00万元，增长100%，主要原因是年中追加了乡镇财政能力提升项目。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出755.15万元。其中：人员经费671.94万元，较上年决算数减少197.21万元，下降22.7%，主要原因是2022年下属事业单位分离独立核算后，本级费用分离减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、健康休养费、目标绩效、年度考核等。公用经费83.20万元，较上年决算数减少34.27万元，下降29.2%，主要原因一是政府落实《过紧日子》政策后，财政压缩减少公用经费补助标准；二是政府压缩非“三保”性刚性支出。公用经费用途主要包括单位水电气缴纳、办公费、差旅费、邮电费、公务接待、公务车运行维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入10.57万元，较上年决算数减少549.44万元，下降98.1%，主要原因是基础设施建设类项目支出减少。本年支出10.57万元，较上年决算数减少549.44万元，下降98.1%，主要原因是基础设施建设类项目支出减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计18.86万元，较年初预算数减少17.14万元，下降47.6%，主要原因是单位贯彻落实中央八项规定，非必要接待费得以控制。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，与上年持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2022年度未发生因公出国（境）和公务车购置费等费用支出。

公务车运行维护费9.03万元，主要用于单位公务车辆运维保养、加油等支出。费用支出较年初预算数减少11.97万元，下降57%，主要原因一是单位贯彻落实中央八项规定后，公车运行费用得到严格控制；二是公车改革后，公车使用频率减少。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，与上年持平。

公务接待费9.83万元，主要用于因工作产生的接待用餐费和物资费用。费用支出较年初预算数减少5.17万元，下降34.5%，主要原因是单位贯彻落实中央八项规定后，非必要接待费得以控制。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待367批次2,183人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费45.01元，车均购置费0.00万元，车均维护费4.52万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因一是单位贯彻落实过紧日子后，非必要费用得以压缩；二是严格控制开会频率。本年度培训费支出1.05万元，较上年决算数增加1.05万元，增长100%，主要原因是2022年开展了人大换届选举工作培训。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出83.20万元，主要用于开支商品定额、办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数减少34.27万元，下降29.2%，主要原因是政府贯彻落实过紧日子，相关费用得以压缩控制。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额2.68万元，其中：政府采购货物支出2.68万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2.68万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.68万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于应急体系建设项目设备采购。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，2022年龙沙镇对部门整体和6个项目开展了绩效自评，其中，全部已填报目标自评表形式开展自评，涉及资金802.01万元。从评价情况来看，效果良好，均达到80分以上。

（二）绩效自评结果

绩效自评表：2022年龙沙镇现代农业园特色产业基础设施配套（二期）项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好。项目全年预算数为320万元，执行数为310.35万元，完成预算的97%。主要产出和效果：一是建设工程量，二是质量检测，三是项目工期，三是合同总价，四是经济社会效益。发现的问题及原因，一是项目办理林地占地手续不及时，二是项目竣工资料管理不规范。下一步改进措施，一是规范项目管理，加强项目事前审批程序，及时办理项目用地手续；二是加强项目档案管理规范，从严执行。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-73385001。