重庆市石柱土家族自治县龙沙镇人民政府

2021年度部门决算情况说明

  本单位部门决算说明主要包括单位基本情况、预算执行情况分析和专业名词解释等。同时对“三公”经费、机关运行经费、政府采购支出、国有资产占用以及预算绩效管理等情况进行了单独说明。具体如下：

一、部门基本情况

  （一）职能职责

龙沙镇人民政府具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。镇政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

  （二）机构设置

龙沙镇人民政府单位性质属行政单位，主要职能：管理镇辖区内各项公共事务，服务全镇人民，保证全镇经济社会快速健康发展，人民幸福安康。机构人员情况：2021年独立核算机构(人民政府)1个；独立编制机构6个，行政机关1个；事业编制5个。我镇2021年单位定编46人，其中；行政编制24人，事业编制22人。年末实有在编职工47名（行政人员25名、参公人员3名、事业人员19名），不在编12名（未转正的 “三支一扶”1名、公益性岗位3名、临聘人员4名、禁毒协管2名、民政协管1名、志愿者1名）。

  （三）单位构成

  从预算单位构成看，龙沙镇人民政府是独立一级预算单位，纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位主要包括辖区所属的五个事业单位，分别为农服中心、文服中心、社保中心、退役事务军官管理站和综合执法大队等。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计3,127.12万元，支出总计3,127.12万元。收支较上年决算数减少38.77万元、下降1.2%，主要原因是脱贫攻坚年后，政府贯彻落实过紧日子，财政结构相应调整，项目批复减少。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2021年度收入合计3,127.12万元，较上年决算数减少38.77万元，下降1.2%，主要原因一是扶贫脱贫攻坚后，财政结构相应调整，基础设施项目批复减少；二是“四好农村”公路项目批复减少；三是产业结构调整转移性支付项目减少；四是农村人居环境改善项目减少；五是解决“四类人员”“两不愁三保障”问题政策性给予农户补贴减少。其中：财政拨款收入3,127.12万元，占100%。

3.支出情况。2021年度支出合计3,127.12万元，较上年决算数减少38.77万元，下降1.2%，主要原因是主要原因一是扶贫脱贫攻坚年后，基础设施项目批复减少；二是“四好农村”公路项目批复减少；三是产业结构调整转移性支付项目减少；四是农村人居环境改善项目减少；五是解决“四类人员”“两不愁三保障”问题政策性给予农户补贴减少。其中：基本支出986.62万元，占31.6%；项目支出2,140.51万元，占68.4%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是单位近几年都无结转结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2021年度财政拨款收、支总计3,127.12万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少38.77万元，下降1.2%。主要原因是一是扶贫脱贫攻坚年后，基础设施项目批复减少；二是“四好农村”公路项目批复减少；三是产业结构调整转移性支付项目减少；四是农村人居环境改善项目减少；五是解决“四类人员”“两不愁三保障”问题政策性给予农户补贴减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入2,567.11万元，较上年决算数增加223.74万元，增长9.5%。主要原因一是新增了3名在编人员；二是政策性工资调标（乡镇补贴调标、正常晋级晋档等）；三是年中追加了上级转移性支付的一般公共预算项目。较年初预算数增加1,138.54万元，增长79.7%。主要原因是年中单位转移性项目批复增加，增加的主要文号有：渝财建〔2019〕403号、渝财预〔2021〕24号、渝财建〔2021〕113号、渝财社〔2021〕36号、渝财社〔2021〕36号、渝财预〔2021〕24号、渝财预〔2021〕22号、渝财行〔2021〕11号、渝财行〔2021〕11号。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出2,567.11万元，较上年决算数增加223.74万元，增长9.5%。主要原因一是扶贫脱贫攻坚年后，基础设施项目批复减少；二是“四好农村”公路项目批复减少；三是产业结构调整转移性支付项目减少；四是农村人居环境改善项目减少；五是解决“四类人员”“两不愁三保障”问题政策性给予农户补贴减少。较年初预算数增加1,138.54万元，增长79.7%。主要原因是年中单位转移性项目批复增加，增加的主要文号有：渝财建〔2019〕403号、渝财预〔2021〕24号、渝财建〔2021〕113号、渝财社〔2021〕36号、渝财社〔2021〕36号、渝财预〔2021〕24号、渝财预〔2021〕22号、渝财行〔2021〕11号、渝财行〔2021〕11号等。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增加，主要原因是单位近几年都无结转结余资金。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出755.56万元，占29.4%，较年初预算数增加52.32万元，增长7.4%，主要原因是一是新增了3名在编人员；二是政策性工资调标（乡镇补贴调标、正常晋级晋档等）；三是政策性民生支出加大；四是年中追加了上级转移性支付的一般公共预算项目等。

（2）文化旅游体育与传媒支出24.17万元，占0.9%，较年初预算数增加15.66万元，增长184%，主要原因是年中新增了塑胶篮球场建设项目、专用设备购置等支出。

（3）社会保障与就业支出153.91万元，占6%，较年初预算数减少32.74万元，下降17.5%，主要原因是养老服务竣工后，项目支出减少。

（4）卫生健康支出52.68万元，占2.1%，较年初预算数增加4.95万元，增长10.4%，主要原因是职工五险一金调标、计划生育服务等费用支出增加。

（5）节能环保支出39.60万元，占1.5%，较年初预算数增加33.15万元，增长514%，主要原因是年中追加了垃圾分类治理和基础设施建设项目。

（6）城乡社区支出40.00万元，占1.6%，较年初预算数增加40.00万元，增长100%，主要原因是年中追加了农村垃圾收运、小康路和农村通畅公路建设等项目。

（7）农林水支出1,218.41万元，占47.5%，较年初预算数增加848.37万元，增长229.29%，主要原因一是年中项目追加了不少，主要表现在疫情防控应急处理、生态环境保护、乡村美丽院落示范建设、发展壮大村集体经济、农村饮水安全工程等项目；二是村（社区）干部薪酬调标。

（8）交通运输支出216.90万元，占8.4%，较年初预算数增加155.80万元，增长255%，主要原因是年中追加了 “四好农村”通畅公路项目等。

（9）住房保障支出47.29万元，占1.8%，较年初预算数增加2.46万元，增长5.5%，主要原因是职工住房公积金缴费基数调标，费用增加。

（10）灾害防治及应急管理支出15.60万元，占0.6%，较年初预算数增加15.60万元，增长100%，主要原因一是增加了疫情防控应急项目；二是年中追加了冬春生活救灾救助项目。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2021年度一般公共财政拨款基本支出986.62万元。其中：人员经费869.15万元，较上年决算数增加80.42万元，增长10.2%，主要原因是工资调标、职工福利及在编人员增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、健康休养费、目标绩效、年度考核等。公用经费117.47万元，较上年决算数减少100.55万元，下降46.1%，主要原因一是政府贯彻落实中央八项规定精神；二是政府贯彻落实过紧日子政策，压缩费用支出。公用经费用途主要包括单位水电气缴纳、办公费、差旅费、邮电费、公务接待、公务车运行维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

  2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入560.01万元，较上年决算数减少262.50万元，下降31.9%，主要原因是扶贫脱贫攻坚年后，项目支出减少。本年支出560.01万元，较上年决算数减少262.50万元，下降31.9%，主要原因是单位严格贯彻执行中央八项规定精神后，非必要接待费得以控制。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

  2021年度“三公”经费支出共计18.86万元，较年初预算数减少17.14万元，下降47.6%，主要原因是单位贯彻落实中央八项规定精神，非必要接待费得以控制。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，与上年持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

  本单位2021年度未发生因公出国（境）和公务车购置费等费用支出。

   公务车运行维护费9.03万元，主要用于单位公务车辆运维保养、加油等支出。费用支出较年初预算数减少11.97万元，下降57%，主要原因是单位执行公车运行维护费是从严管控，压缩得以良好压缩控制。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，与上年持平。

  公务接待费9.83万元，主要用于因工作产生的接待用餐费和物资费用。费用支出较年初预算数减少5.17万元，下降34.5%，主要原因是单位贯彻中央八项规定精神后，非必要接待费得以控制。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况

  2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待315批次2,453人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费40.06元，车均购置费0.00万元，车均维护费4.52万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是单位贯彻落实过紧日子后，非必要费用得以压缩。本年度培训费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是单位贯彻落实过紧日子后，非必要费用得以压缩。

（二）机关运行经费情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出117.47万元，机关运行经费主要用于开支商品定额、办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数减少63.16万元，下降35%，主要原因是政府贯彻落实过紧日子，相关费用得以压缩控制。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额99.96万元，其中：政府采购货物支出99.96万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额99.96万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额99.96万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购中海村农村综合改革试验示范项目物资采购和冷藏库项目设备采购。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，2021年龙沙镇对5个项目开展了绩效自评，其中，全部已填报目标自评表形式开展自评，涉及资金918.2万元。从评价情况来看，效果良好，均达到80分以上。

（二）绩效自评结果

绩效自评表：2021年龙沙镇特色产业园冷藏库建设绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好。项目全年预算数为320万元，执行数为247.18万元，完成预算的77%。主要产出和效果：一是建设工程量，二是质量检测，三是项目工期，三是合同总价，四是经济社会效益。发现的问题及原因，一是采购超预算，二是项目竣工资料管理不规范。下一步改进措施，一是加强项目预算管理，对转移性支付项目在年中追减项目预算时，同时需追加采购预算；二是加强项目档案管理规范，从严执行。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023-73385001。