石柱土家族自治县人民政府关于2022年决算的报告

——在县第十九届人大常委会第十次会议上

县财政局局长陈松珍

县人大常委会：

受县人民政府委托，现将2022年决算情况报告如下。

一、全县收支决算情况

2022年，我县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实党中央、国务院决策部署和市委、市政府、县委工作要求，严格落实县人大预算决议，坚持稳中求进工作总基调，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，坚持积极的财政政策提升效能、更加注重精准可持续，依法理财、科学理财、为民理财，为全县经济稳定恢复、社会大局保持稳定提供了财力支撑。

（一）一般公共预算

一般公共预算收入129279万元，同比增长19.37%，加上上级补助收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、地方政府债务转贷收入、上年结转收入等收入总量为749817万元。全县一般公共预算支出561425万元，较上年执行数增长22.28%，加上上解支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金、结转下年等支出总计749817万元。与县十九届人大三次会议审议的2022年执行数（以下简称2022年执行数）一致。

（二）政府性基金预算

政府性基金预算收入70994万元，增长29.57%。加上地方政府债务收入、上级补助和上年结转等，收入总量为334384万元。政府性基金预算支出240335万元，增长90.38%。加上调出资金、地方政府债务还本支出和结转下年等，支出总量为334384万元，与2022年执行数一致。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算收入6545万元，增长118.17%。国有资本经营预算支出6545万元，增长118.17%。与2022年执行数一致。

二、重点报告事项

（一）“三保”情况

加强资金调度，牢牢守住“三保”底线。一是做实工资专户，按需提前划足资金，确保工资专户稳定运行。二是严格落实保障顺序，确保“三保”在财政支出中的优先顺序，每月留足“三保”资金需求后，再根据资金余额和事项轻重缓急程度拨付资金。三是全方位、多举措筹集“三保”资金，切实兜牢基层“三保”底线，2022年“三保”实际支出360375万元，其中：保工资支出231885万元、保运转支出31953万元、保基本民生支出96537万元。四是建立财政运行监测机制，动态排查财政运行风险，切实做到抓早抓小抓预防，确保财政平稳运行。

（二）直达资金使用情况

2022年中央下达我县直达资金107323万元，市级下达2847万元，我县严格按照要求，及时将资金分配下达至有关县级部门，主要用于义务教育、基本医疗、困难救助、乡村振兴等，为保障基层财政运转、夯实民生基础提供了财力支撑。截至2022年末，完成支出101719万元，支出进度为92.3%，同时依托直达资金监控系统及资金台账，完善全过程、全链条资金监控机制，确保资金下达、分配、使用的安全、规范、高效。

（三）政府债务情况

2022年年初，政府债务余额759139万元。全年发行政府债券267700万元，其中新增债券资金197400万元、再融资债券70300万元，新增政府主权外债1864万元。偿还政府债务70300万元、偿还外债1477万元。全年支付政府债务利息28049万元，其中一般债务利息16288万元，专项债务利息11761万元。截至2022年底，政府债务余额958791万元，在市财政局下达的债务限额内。

（四）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况。

2022年初，预算稳定调节基金余额为303万元，年度执行中，动用303万元用于应对减收。

2022年初，安排预备费6100万元，已全部按规定使用。主要用于疫情防控和抗旱防火救灾等。

2022年一般公共预算结转54436万元，按原使用方向继续用于教育、卫生、城乡社区事务等支出。

（五）“三公”经费支出情况及政府采购情况

2022年，全县“三公”经费支出合计2048万元，比年初预算数减少481万元，比上年少101万元。其中，因公出国（境）费0万元，和上年相同；公务用车购置及运维费1605万元，比上年减少7万元；公务接待费443万元，比上年减少94万元。“三公”经费支出大幅减少，主要是各预算单位认真贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和政府过紧日子要求，从严从紧控制经费开支。

2022年，下达政府采购计划171批次，实际成交金额1.13亿元，节约资金0.12亿元，资金节约率9.6%，通过预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等措施，支持中小企业发展，着力激发市场主体活力，推动营商环境持续优化。

（六）预算绩效管理情况

一是完善预算绩效管理制度。明确了财政涉农统筹整合资金和衔接资金绩效评价办法，切实加强政府专项债券项目资金绩效管理，提高专项债券资金使用效益，完善民政、农业农村、文化旅游等行业（领域）绩效指标和标准体系，不断规范预算绩效管理。二是强化项目绩效目标管理。将绩效目标编制作为预算准入条件之一，对预算单位申报的项目及绩效目标进行评审论证，提出评审意见和建议，优化项目申报，提高绩效目标编制质量。三是积极开展绩效评价工作。共进行项目绩效自评677个、自评金额19.3亿元；对10个项目开展了重点绩效评价，评价规模2.39亿元，涉及农村饮水、产业发展、土地整治、粮食工程、医疗改造、文化事业等重点领域，并且首次开展专项债券资金项目绩效评价，进一步扩大了重点绩效评价的范围。经第三方机构评价，10个项目评价结果为：优1个、良8个、中1个。同时，对评价发现的问题，已要求被评价单位及时进行整改落实。四是强化绩效考核，抓好绩效评价结果运用。将重点评价结果上报县委、县人大、县政府、县政协，并进行全县通报和网上公开，接受部门单位和社会公众监督。

（七）审计问题的整改落实情况

2023年上半年，县审计局依法对我县2022年度预算执行和决算草案编制进行了审计，指出了债券资金使用不及时、财政资金管理不规范、专项资金使用不及时等问题，相关审计结果已纳入向县人大常委会所作的2022年度预算执行和其他财政收支审计工作专题报告。目前，县政府已对照审计报告指出问题召开整改工作会议，责成相关部门对照审计报告指出的问题，积极采取措施加以整改。截至2023年8月底，审计反映的14个问题中，完成整改的8个，部分整改的5个，未整改的1个，整改完成率57%。下一步，县政府将加强财会监督、严肃财经纪律，有力有效按时序进度推动审计问题整改到位，并从体制机制上着手，提高财政管理水平。

石柱县2022年决算连同以上报告，请一并审议。

附件：石柱县2022年决算表